Aktiesparekonto, aktiedepot eller aldersopsparing — hvilken depottype passer til dig?
Der findes flere forskellige depottyper, som du kan gøre brug af, når du vil investere dine penge. Mange er desværre ikke opmærksomme på de forskellige muligheder, der findes. Det er dog også forskelligt, hvad der giver mest mening for dig at gøre brug af. Det kommer bl.a. an på din tidshorisont, hvordan du vil beskattes og hvad du vil investere i – samt muligheden for at sælge dine investeringer uden andre omkostninger end kurtageKurtage er et gebyr, man betaler, når man foretager et køb eller salg af fx aktier, ETF’er og investeringsforeninger. De forskellige banker og investeringsplatforme har forskellige satser for kurtage, som ofte er et engangsbeløb og/eller en procentsats af det investerede beløb. More. Læs mere i skat af aktier i Danmark. I dette indlæg sammenligner vi aktiesparekonto, aktiedepot og aldersopsparing side om side — så du får et klart overblik over fordele, ulemper og beskatning, og kan vælge den depottype der giver mest mening for netop dig.
Aktiesparekonto
Hvis du vil vide endnu mere om aktiesparekontoen (ASK), kan du klikke ind på denne side, hvor vi besvarer alle spørgsmål, du måtte have om aktiesparekontoen. Den helt store fordel ved aktiesparekontoen er, at du betaler mindre i skat end på et normalt aktiedepot. Skattesatsen for investeringer på en aktiesparekonto er fast 17%. Til gengæld er der flere ting, du skal være opmærksom på.
- Indbetalingsgrænse: Der er en grænse for, hvor meget du må indbetale og investere for på din aktiesparekonto. I 2024 er grænsen 135.900 kr., mens den i 2025 stiger til 160.000. Vær opmærksom på, at grænsen kan ændre sig de kommende år. Det er også vigtigt at være opmærksom på, at dine løbende afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More æder af din mulighed for at indbetale yderligere. Hvis du fx ikke har fyldt din aktiesparekonto op til grænsen, og du har tjent 10.000 kr. i afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More, så er de 10.000 kr. penge, du ikke kan indbetale pga. indbetalingsgrænsen.
- Lagerbeskatning: For alle dine investeringer på aktiesparekontoen, beskattes du efter lagerprincippet. På vores leksikonside om skatteregler kan du læse mere om det i detaljer. Kort sagt betyder det, at du skal betale skat af dit afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More hvert år, også selvom du ikke har solgt ud af dine investeringer. Du betaler med andre ord skatten løbende fremfor at betale den på én gang, som det er tilfældet på et normalt aktiedepot. Skatten afregnes direkte via din udbyder. Hvert år modtager du en besked, som fortæller dig, hvor meget du skal betale i skat. De penge skal være til rådighed på din aktiesparekonto inden en specifik dato, så udbyderen kan trække dem og ordne skattebetalingen for dig. Du må gerne sætte disse penge ind på din aktiesparekonto, selvom du har overskredet indbetalingsgrænsen. Men kun, når det er for at betale din skat.
- Beskatning som aktieindkomst: Du kan kun investere i aktiver, der beskattes som aktieindkomst. Det er fx normale aktier samt ETF’er og investeringsforeninger, som står registreret på Skats positivliste.
Aktiesparekontoen er rigtig god til dig, der har en større håndfuld penge at investere af gangen. Det mest optimale er at fylde den op så hurtigt som muligt, eftersom løbende afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More æder af din mulighed for at indbetale det fulde beløb op til indbetalingsgrænsen. ETF’er er en af de ting, som egner sig godt til aktiesparekontoen, eftersom de i forvejen lagerbeskattes. Aktiesparekontoen egner sig også bedst til investorer, som ikke har planer om at trække deres penge ud før om meget lang tid.
Normalt aktiedepot
Et normalt aktiedepot er den klassiske måde at investere på. Her kan du investere i alle mulige forskellige typer af investeringsprodukter. Både dem, der beskattes som aktieindkomst, og dem, der beskattes som kapitalindkomst. Dog er beskatning som aktieindkomst at foretrække for de fleste, da skattesatsen her er lavere. Du betaler 27% i skat af dit afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More, og 42%, hvis dit afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More overstiger 61.000 kr. (2024-sats) og 80.000 kr. (grænsen for 2025). Dette kaldes også progressionsgrænsen. Et aktiedepot er godt til dig, som ønsker fleksibilitet og muligheden for at kunne trække dine investeringer ud, når du vil. Som udgangspunkt beskattes du efter realisationsprincippet, hvilket vil sige, at du først betaler skat, den dag du sælger dine investeringer. Denne form for beskatning er der også mange, som foretrækker, eftersom de kun skal forholde sig til skattebetaling én gang, som er, når de sælger. På et normalt aktiedepot afregnes skatten via din årsopgørelse. Læs mere i skat af aktier i Danmark. Dog skal du være opmærksom på, at visse typer af investeringer lagerbeskattes, selvom du investerer i dem på et normalt aktiedepot. Det er fx ETF’er og akkumulerende investeringsforeninger.
Aldersopsparing
Det sidste investeringsdepot, jeg vil nævne, er aldersopsparingen. Den er forholdsvis ukendt for de fleste, men derimod virkelig god at kende til. På denne side har vi skrevet meget mere om depottypen. Aldersopsparingen er perfekt, hvis du ønsker at spare op til pension. Hvis du bruger aldersopsparingen, skal det være fordi, at du ikke får brug for at trække de penge ud, du investerer. Dette medfører yderligere omkostninger, fordi der er tale om et pensionsdepot. I 2024 må du kun indbetale 9.100 kr. om året på din aldersopsparing og du må ikke indbetale det, du har glemt at indbetale tidligere år, hvorfor det er en god idé at komme i gang med det samme, hvis du vil gøre brug af denne alternative pensionsopsparing. Du behøver ikke nødvendigvis at investere pengene på din aldersopsparing med det samme, men kan også løbende bygge en pulje af penge op, som du så vælger at investere på én gang på et tidspunkt ude i fremtiden. Beskatningen minder meget om aktiesparekontoen, fordi du også betaler skat løbende (hvert år) for afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More på din aldersopsparing. Til gengæld betaler du kun 15,3% i skat, hvilket er endnu lavere end for aktiesparekontoen. Du skal være opmærksom på, at der er en grænse for, hvor mange procent af din beholdning på aldersopsparingen, som du må investere i samme investeringsprodukt. Det kaldes 20%-reglen, og den kan du læse mere om på denne side og på denne side.
Ofte stillede spørgsmål om aktiesparekonto, aktiedepot og aldersopsparing
Hvad er indbetalingsgrænsen på aktiesparekontoen i 2026?
I 2026 er indbetalingsloftet på aktiesparekontoen 174.200 kr. ifølge Skattestyrelsen — en stigning på 8.000 kr. i forhold til 2025, hvor grænsen var 166.200 kr. Loftet reguleres hvert år, og det er kontoens samlede kursværdi pr. 31. december det foregående år, der afgør, hvor meget man kan indbetale i det nye år.
Hvad er indbetalingsgrænsen på aldersopsparing i 2026?
For aldersopsparingen afhænger grænsen af, hvor langt man er fra folkepensionsalderen. Ifølge Skattestyrelsen kan man i 2026 indbetale op til 9.900 kr. om året, hvis der er mere end 7 år til folkepensionen — og op til 64.200 kr., hvis der er 7 år eller færre tilbage. Indbetaler man for meget, risikerer man en afgift på 20% (eller 40% i visse situationer nær pensionsalderen) af det overskydende beløb.
Kan man have både en aktiesparekonto og en aldersopsparing på samme tid?
Ja, det kan man godt — de to kontotyper udelukker ikke hinanden. Aktiesparekontoen er et fleksibelt investeringsdepot, man frit kan hæve fra, mens aldersopsparingen er en pensionsordning, der som udgangspunkt er låst til pensionsudbetalingsalderen. For den øvede investor giver det mening at kombinere dem: aktiesparekontoen til formueoppbygning med lav aktiebeskatning på 17%, og aldersopsparingen til skattefri pensionsudbetaling. Læs mere om de skattemæssige regler på aktietip.dk’s side om skat af aktier.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er indbetalingsgrænsen på aktiesparekontoen i 2026?
I 2026 er indbetalingsgrænsen hævet til 174.200 kr. — en stigning på 8.000 kr. i forhold til 2025, hvor loftet lå på 166.200 kr. Grænsen justeres løbende fra år til år, og man kan altid tjekke sit resterende indbetalingsrum direkte hos sin udbyder. Husk at afkastAfkast er et andet ord for din økonomiske gevinst. Dit afkast er altså, hvor meget din investering er steget eller faldet. More fra tidligere år tæller med i kontoens samlede værdi og dermed begrænser, hvor meget man kan skyde ind.
Hvad er indbetalingsgrænsen på aldersopsparing i 2026 — og gælder der et højere loft for dem, der nærmer sig pension?
De fleste kan indbetale op til 9.900 kr. om året (2026) på aldersopsparingen — en stigning fra 9.400 kr. i 2025. For dem, der har syv år eller færre til folkepensionsalderen, gælder et markant højere loft på 64.200 kr. om året (2026), hvilket giver mulighed for at sætte ekstra skub i opsparingen i den sidste fase af arbejdslivet. Overskrider man grænsen, risikerer man en strafafgift på op til 20-40 %, så man bør holde styr på eventuelle indbetalinger fra arbejdsgiver og privat side samlet set. Læs mere om skattereglerne på vores side om skat af aktier i Danmark.
Kan man have både en aktiesparekonto og en aldersopsparing på samme tid?
Ja — de to kontotyper er fuldstændig uafhængige af hinanden og kan sagtens eksistere side om side. Aktiesparekontoen er frit tilgængelig kapital, man kan hæve når som helst, mens aldersopsparingen som udgangspunkt er låst til pensionsudbetalingsalderen. For mange investorer giver kombinationen god mening: aktiesparekontoen bruges til det frie investeringsafkast på fordelagtige skattevilkår (17 %), mens aldersopsparingen supplerer den øvrige pensionsopsparing med skattefri udbetaling ved pensionering. Man kan kun eje én aktiesparekonto, mens man sagtens kan have flere aldersopsparinger — man skal blot sikre sig, at den samlede indbetaling til aldersopsparing ikke overstiger årets loft.
Udgivet: 09/12/2024 – Senest opdateret: 26/07/2026
VIGTIG LÆSNING: ANSVARSFRASKRIVELSE/DISCLAIMER
Det er vigtigt, at du læser vores ansvarsfraskrivelse (disclaimer), som du finder i footeren eller via dette link. ALT indhold på aktietip.dk skal læses som inspiration og ikke som anbefalinger. Hvis skribenten selv er investeret i nogle af de nævnte investeringsprodukter i et indlæg, vil det fremgå af teksten i indlægget. Aktietip.dk og/eller skribenter af indlæg på aktietip.dk kan ikke drages til ansvar for dine investeringsbeslutninger. Det er derfor vigtigt, at du foretager dine egne, grundige analyser, inden du vælger at investere, eller at du søger professionel rådgivning. Aktietip.dk er slet ikke i en position, hvor vi kan rådgive dig om investering, eftersom vi hverken har rådgiverlicens eller kender til din investeringsstrategi.
